科创100ETF上半年净值涨61.56% 盈利37.44亿跟踪表现达标
核心财务数据表现亮眼
2026年上半年科创100ETF交出亮眼中期成绩单，核心盈利与资产规模数据表现突出，本期利润达37.44亿元，期末基金资产净值达71.24亿元。
| 指标类别 | 具体指标 | 2026年上半年数据 |
|---|---|---|
| 期间数据 | 本期利润 | 37.44亿元 |
| 期间数据 | 本期已实现收益 | 29.71亿元 |
| 期间数据 | 加权平均基金份额本期利润 | 0.6846元 |
| 期间数据 | 本期加权平均净值利润率 | 43.06% |
| 期末数据 | 期末基金资产净值 | 71.24亿元 |
| 期末数据 | 期末基金份额净值 | 2.2283元 |
| 累计指标 | 基金份额累计净值增长率 | 122.83% |
截至2026年6月30日，基金净资产合计71.24亿元，报告期内实现的37.44亿元利润中，已实现收益占比近八成，盈利成色充足。
净值表现高度贴合基准
报告期内基金严格践行被动指数投资定位，各阶段跟踪效果优异，净值波动水平小于标的指数，完全符合合同约定的运作目标。
| 统计阶段 | 基金份额净值增长率 | 业绩比较基准收益率 | 两者差值 |
|---|---|---|---|
| 过去三个月 | 60.52% | 60.62% | -0.10% |
| 过去六个月 | 61.56% | 62.07% | -0.51% |
| 过去一年 | 118.76% | 120.71% | -1.95% |
| 自基金合同生效起至今 | 122.83% | 124.91% | -2.08% |
各阶段净值增长率标准差均略低于基准收益率标准差，完全满足日均跟踪偏离度0.2%以内、年跟踪误差2%以内的合同要求。
被动投资运作精准高效
2026年上半年A股呈现极强结构性分化行情，资金集中涌向AI、半导体等科技成长赛道，电子、通信板块领涨全市场，指数化投资优势凸显。本基金秉持被动指数化投资理念，对标上证科创板100指数成分股权重构建组合，针对个股停复牌、流动性变化进行审慎动态微调，配合指数定期调样执行严谨的再平衡交易流程，全程保障对标的指数的精确跟踪，未出现偏离度超标的情况。
业绩表现达成预设目标
截至2026年6月30日，本报告期基金份额净值增长率达61.56%，同期业绩比较基准上证科创板100指数收益率为62.07%，二者收益差仅为0.51个百分点，在上半年科创板块大幅波动的行情下，实现了对基准的高效跟踪，完全达成预设的投资运作目标。
后市聚焦结构性修复机会
管理人判断，国内经济外需强、内需弱的格局下，消费补贴透支效应消退、房价带来的资产负债表拖累逐步缓解，宏观政策保持宽松空间，经济预期有望平稳改善；海外美联储加息预期随通胀、就业数据反复摇摆，是三季度核心宏观变量。A股经历前期极致交易带来的脆弱性调整后，风险快速释放叠加流动性冲击将带来优质配置机会，下半年市场有望走出V型震荡修复行情。科技板块虽难以重现一枝独秀的走势，但仍是景气度最高的方向之一，板块内部分化加剧，资金再平衡将带动更多前期超跌板块迎来修复性行情。
运作费用计提规范透明
报告期内基金各项运作费用计提规范，费率严格符合合同约定，管理费与托管费均按固定年费率逐日计提，支出规模与基金资产规模匹配。
| 费用项目 | 2026年上半年金额 | 费率说明 |
|---|---|---|
| 当期基金管理费 | 652.02万元 | 年费率0.15%，逐日计提 |
| 当期基金托管费 | 217.34万元 | 年费率0.05%，逐日计提 |
| 应付管理人报酬（期末） | 72.72万元 | 已计提未支付部分 |
| 应付托管费（期末） | 24.24万元 | 已计提未支付部分 |
管理费中包含63.36万元支付给销售机构的客户维护费，占管理费总额的9.72%，剩余588.66万元为基金管理人净管理费收入。
交易成本控制在合理区间
报告期内基金交易费用合计48.79万元，全部为交易所市场应付交易费用，其中买卖股票环节产生的交易费用为223.72万元，占卖出股票成交总额的0.11%，交易成本控制在合理区间，未出现异常高额支出情况。
股票投资收益成色充足
2026年上半年基金实现股票投资收益合计29.57亿元，其中赎回差价收入占比超九成，充分分享科创板块行情红利。
| 股票投资收益构成 | 2026年上半年金额 | 占比 |
|---|---|---|
| 买卖股票差价收入 | 2.62亿元 | 8.86% |
| 赎回差价收入 | 26.95亿元 | 91.14% |
| 合计 | 29.57亿元 | 100% |
高额赎回差价收入主要源于ETF实物申赎机制下，成分股价格上涨带来的赎回对价与对应股票成本的正向差额，盈利来源清晰可持续。
关联交易合规无利益输送
报告期内基金通过关联方广发证券交易单元完成股票成交金额7321.14万元，占当期股票成交总额的1.54%，对应支付佣金1.36万元，占当期佣金总量的1.54%，期末应付广发证券佣金余额1.36万元，占期末应付佣金总额的2.79%，所有关联交易均在正常业务范围内按市场公允价格开展，不存在利益输送情况。
重仓聚焦科创硬核标的
截至2026年6月30日，基金全部股票投资公允价值达69.80亿元，占基金资产净值比例97.97%，前十大重仓股均为科创板半导体、高端制造领域核心标的，合计占基金资产净值比例超25%，持仓完全对标上证科创板100指数权重。
| 股票代码 | 股票名称 | 公允价值（万元） | 占基金资产净值比例 |
|---|---|---|---|
| 688766 | 普冉股份 | 26816.43 | 3.76% |
| 688200 | 华峰测控 | 24170.46 | 3.39% |
| 688037 | 芯源微 | 23594.94 | 3.31% |
持仓高度聚焦科创硬科技赛道，完全贴合指数投资定位。
机构持有人占比近八成
截至2026年6月30日，基金总持有人户数为25631户，户均持有基金份额12.47万份，机构投资者持有份额占比接近八成，专业资金认可度突出。
| 投资者类型 | 持有份额（亿份） | 占总份额比例 |
|---|---|---|
| 机构投资者 | 25.39 | 79.41% |
| 个人投资者 | 6.58 | 20.59% |
其中鹏华上证科创板100ETF联接基金持有3.36亿份，占总份额比例10.52%，机构资金的大额持有为产品平稳运作提供了充足支撑。
从业人员零持有本基金
截至报告期末，鹏华基金所有从业人员均未持有本基金份额，公司高级管理人员、投研部门负责人及本基金基金经理苏俊杰也未持有本基金份额，不存在从业人员关联交易相关风险，运作透明度高。
份额变动保持平稳区间
2026年上半年基金申赎交易活跃，总申购份额达154.63亿份，总赎回份额为188.02亿份，报告期期末基金份额总额为31.97亿份，整体规模保持在合理运行区间，未出现异常大额申赎导致的流动性冲击。
券商交易单元布局均衡
报告期内基金共租用5家券商的交易单元开展股票交易，交易分布均衡，佣金支付合规，交易执行效率与成本控制均符合被动指数基金的运作要求。
| 券商名称 | 股票成交金额（亿元） | 占当期股票成交总额比例 | 支付佣金（万元） |
|---|---|---|---|
| 国投证券 | 20.60 | 43.43% | 382.97 |
| 方正证券 | 12.65 | 26.67% | 235.21 |
| 中泰证券 | 9.02 | 19.01% | 167.66 |
| 银河证券 | 4.44 | 9.35% | 82.46 |
| 广发证券 | 0.73 | 1.54% | 13.61 |
所有交易单元均经过合规评估选定，为指数跟踪的精准执行提供了完善的交易渠道保障。
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