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山东坤泰新材料科技股份有限公司

第二届董事会第十六次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十六次会议于2025年7月31日上午10:30在公司会议室以现场结合通讯的方式召开，会议通知已于2025年7月28日以通讯方式发出。本次会议应参加表决董事7名，实际参加表决董事7名。会议由董事长张明先生主持。本次会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经出席本次会议的董事认真审议，通过了如下决议：

一、审议通过了《关于公司拟设立孙公司并对外投资的议案》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

《关于公司拟设立孙公司并对外投资的公告》详细内容请见2025年8月1日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

二、审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

《关于计提资产减值准备的公告》详细内容请见2025年8月1日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1、公司第二届董事会第十六次会议决议。

特此公告。

山东坤泰新材料科技股份有限公司

董事会

2025年8月1日

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山东坤泰新材料科技股份有限公司

关于公司2025年半年度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》及公司会计政策的有关规定，本着谨慎性原则，对公司截至2025年6月30日合并财务报表范围内的各项需要计提减值的资产进行了评估和分析，对存在较大可能发生减值损失的相关资产计提减值准备。现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

1、本次计提资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，为真实、准确地反映公司2025年半年度的财务状况、资产价值和经营成果，公司及所属子公司对存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试，对可能发生资产减值损失的相关资产计提资产减值准备。

2、本次计提资产减值准备的资产范围及金额

经公司初步测算，对2025年半年度存在减值迹象的各项资产计提减值金额为570.60万元，本次计提资产减值准备金额占上一会计年度归属于上市公司股东的净利润的比例为11.82%，明细如下：

单位：人民币万元

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3、本次计提资产减值准备计入的报告期间为2025年1月1日至2025年6月30日。

4、本次计提资产减值金额为公司财务部门初步测算结果，最终数据以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

二、本次计提资产减值准备的依据、具体办法和原因说明

1、信用减值准备

应收款项/合同资产

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

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对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

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对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

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对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收款项融资确定组合的依据如下：

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对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

合同资产确定组合的依据如下：

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对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

2、存货跌价准备

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③本公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

本公司按照组合计提存货跌价准备的情况如下：

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④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

公司本次计提资产减值准备符合《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是经过资产减值测试后基于谨慎性原则作出的。计提资产减值准备能够更加公允地反映公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。本次计提资产减值准备将减少2025年半年度归属于上市公司股东的净利润570.60万元，将减少归属于上市公司所有者权益570.60万元，占上一会计年度归属于上市公司股东的净利润的比例为11.82%。

本次计提资产减值金额为公司财务部门初步测算结果，最终数据以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

四、本次计提资产减值准备的程序和合理性说明

2025年7月31日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，董事会表决情况：7 票同意，0 票反对，0 票弃权。经审议，董事会认为：公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和会计政策、会计估计的相关规定，计提资产减值准备的依据充分，且公允地反映了公司2025年半年度末资产状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

五、备查文件

1、第二届董事会第十六次会议决议。

特此公告。

山东坤泰新材料科技股份有限公司

董事会

2025年8月1日

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山东坤泰新材料科技股份有限公司

关于拟设立孙公司并对外投资公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、对外投资概述

山东坤泰新材料科技股份有限公司(以下简称“公司”、“坤泰股份”) 因业务发展的需要，拟通过坤泰宏景有限公司（坤泰股份全资子公司）在摩洛哥投资设立孙公司并设立生产基地，投资总额不超过1亿元人民币，实际投资金额以有关政府主管部门审批为准，公司将根据市场需求和业务进展等具体情况分阶段实施建设摩洛哥生产基地项目。

公司于2025年7月31日召开第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司拟设立孙公司并对外投资的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次对外投资事项无需提交公司股东大会审议，尚需有关政府部门审批或备案，以及取得境外主管机关的审批或登记。

本次对外投资不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、投资标的的基本情况

投资标的名称：坤泰新材料摩洛哥有限公司

公司类型：有限责任公司

股权结构：坤泰宏景有限公司持有坤泰新材料摩洛哥有限公司100%股权

出资方式：以现金形式出资

出资来源：公司自有资金及自筹资金

经营范围或主营业务：地毯、脚垫、汽车内饰的设计、制造、销售及技术研究；纺织品、塑料原料、金属材料及制品的批发、零售；货物及技术进出口业务。

上述信息最终以摩洛哥政府部门核准登记结果为准。

三、对外投资的目的和对公司的影响

为培育汽车地毯业务新的增长点，公司实施全球协同配套战略，此次在摩洛哥设立面向欧洲市场的汽车地毯生产基地，旨在欧洲区域构建生产开发平台，促进汽车地毯的研发、生产和销售，同时建设欧洲地区的本地化服务网络，更好地服务欧洲地区的客户，满足公司拓展欧洲市场的战略发展需求。本次规划建设的摩洛哥生产基地将与国内生产基地、墨西哥生产基地形成全球三大汽车市场国内外协同发展、资源优化配置的新格局，对公司长期发展和战略布局具有积极影响。

四、存在的风险

1、本次投资需履行商务部门、外汇部门等政府部门备案、审批程序，该等程序是本次海外投资的前提条件，能否成功以及最终取得备案或批准的时间存在不确定性。

2、本次投资为境外投资，由于法律、制度、政策、文化等方面的差异，存在一定的投资风险。

3、项目建成后对公司业绩的影响取决于项目开展情况以及未来市场情况，存在一定的经营风险。

五、备查文件

1、第二届董事会第十六次会议决议。

特此公告

山东坤泰新材料科技股份有限公司

董事会

2025年8月1日