5月29日晚间，*ST锦港发布公告，收到了中国证券监督管理委员会辽宁监管局出具的《行政处罚决定书》，认定2022年至2024年，公司通过虚假贸易业务及跨期确认港口包干作业费收入等方式虚增利润，《2022年年度报告》《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》存在虚假记载。2022年虚增利润3610.45万元，占当期报告披露利润总额的22.46%；2023年虚增利润6808.78万元，占当期报告披露利润总额的65.96%；2024年第一季度虚增利润1537.75万元，占当期报告披露利润总额的62.05%。

2018年-2024年，公司连续7年财务造假。2024年11月1日，公司收到中国证监会《行政处罚决定书》，认定公司2018年至2021年年度报告虚假记载。

根据中国证监会《行政处罚决定书》及辽宁证监局《行政处罚决定书》，公司2020年至2023年年度报告连续存在虚假记载，触及《股票上市规则》规定的重大违法强制退市情形，公司股票将被实施重大违法强制退市。

锦州港因虚假贸易、虚假记载被罚

一、《行政处罚及市场禁入事先告知书》的主要内容 

      “锦州港股份有限公司、徐健先生、刘辉先生、鲍晨钦女士、李挺女士、宁 鸿鹏先生、曹成先生： 

      锦州港股份有限公司（以下简称锦州港或公司）涉嫌信息披露违法违规一案， 已由我会调查完毕，我会依法拟对你们作出行政处罚，对徐健、刘辉采取市场禁 入措施。现将我会拟对你们作出行政处罚，对徐健、刘辉采取市场禁入措施所根 据的违法事实、理由、依据及你们享有的相关权利予以告知。 

经查，锦州港涉嫌违法的事实如下：

一、锦州港贸易业务相关情况 

       锦州港为了做大收入和利润、满足银行贷款需求，与大连和境贸易有限公司 （以下简称大连和境）、上海银鸿国际贸易有限公司（以下简称上海银鸿）、宁 波朗逸能源有限公司（以下简称宁波朗逸）、宁波百荣能源有限公司（以下简称 宁波百荣）、重庆岳城川聚贸易有限公司（以下简称重庆岳城川聚）、上海盛辙国际贸易有限公司（以下简称上海盛辙）、舟山丰聚益尚能源有限公司（以下简 称舟山丰聚益尚）等七家公司开展大宗贸易业务。

锦国投（大连）发展有限公司 （以下简称锦国投）曾为锦州港全资子公司，2018 年 6 月后锦州港持有锦国投 股权比例下降至 33.34％，但仍为第一大股东。

锦国投统一管理锦州港上游供应商、下游客户公章使用、合同签订、银行账户转账，配合锦州港开展贸易业务。

2018 年至 2021 年，锦州港向大连和境、宁波百荣、上海银鸿、宁波朗逸、重庆 岳城川聚五家公司采购电解铜、沥青、铝锭、棉花、橡胶等大宗商品，与此同时 与上海盛辙、舟山丰聚益尚两家公司签订销售合同。

锦州港的采购资金从锦州港 流出后经过大连和境等五家供应商进入锦国投集团名册公司（资金池），当锦州 港客户上海盛辙、舟山丰聚益尚需要支付锦州港货款时，锦国投集团名册公司（资 金池）将资金支付给这两家公司，由这两家公司支付给锦州港。锦州港与上述七 家公司开展的贸易业务无商业实质。

二、锦州港 2018 年至 2021 年年度报告虚假记载情况 

2018 年至 2021 年，锦州港与上述公司开展贸易业务虚增营业收入、营业成 本和利润总额，导致 2018 年至 2021 年年度报告虚假记载。 

其中，2018 年虚增营业收入 2,120,276,859.08 元，占当年营业收入的 35.81％；虚增营业成本2,099,567,800.35元，虚增利润总额20,709,058.73元， 占当年利润总额的 5.67％。

2019 年虚增营业收入 3,947,122,916.18 元，占当年 营业收入的 56.13％；虚增营业成本 3,908,124,086.94 元，虚增利润总额 38,998,829.24 元，占当年利润总额的 17.78％。

2020 年虚增营业收入 2,481,637,365.23 元，占当年营业收入的 36.47％；虚增成本 2,437,479,939.72 元，虚增利润总额 44,157,425.51 元，占当年利润总额的 18.30％。

2021 年虚增 营业收入 75,113,954.95 元，占当年营业收入的 2.56％；虚增利润总额 75,113,954.95 元，占当年利润总额的 47.85％。

时任董事长徐健全面负责公司业务，应当依据法律法规和公司章程授权，对 公司经营管理进行决策和监督，对公司财务会计报告的真实性、准确性、完整性、 及时性、公平性承担主要责任。经查，徐健除了召开董事会、股东会、重大事项 等时间外长期不在锦州港实地办公，主要通过大连港投融资控股集团对锦州港进 行管理。徐健在 2018 年至 2021 年年度报告上签署了书面确认意见，未提出异议。徐健疏于管理、怠于履职，是锦州港前述信息披露违法行为的直接负责的主 管人员。 

时任副董事长、总经理刘辉主要负责公司日常生产经营，是锦州港贸易业务 虚假记载的主要领导者。刘辉通过锦国投具体管理锦州港上下游公司与锦州港开 展贸易业务，造成了锦州港贸易业务收入的虚假记载。刘辉在 2018 年至 2021 年 度报告上签署了书面确认意见，未提出异议。刘辉是锦州港前述信息披露违法行 为的直接负责的主管人员。

时任董事鲍晨钦同时是锦国投副总经理，明知锦州港与上下游公司开展的贸 易业务由锦国投管理，且相关公章使用和合同签订由其审批，仍然未及时报告相 关信息。鲍晨钦在 2018 年至 2021 年年度报告上签署书面确认意见，未提出异 议。鲍晨钦是锦州港前述信息披露违法行为的其他直接责任人员。 

时任财务总监李挺负责锦州港财务和融资工作，负责 2018 年至 2021 年年度 报告财务部分的编制工作，依据法律法规应当对公司财务会计报告的真实性、准 确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。李挺知悉公司存在短债长投、巨额流动性短缺等问题，推动公司财务与业务配合开展贸易业务目的实际是为了满 足银行对业务合同和收入的要求，仍然实施该业务。李挺在 2018 年至 2021 年年 度报告上签署了书面确认意见，未提出异议。李挺是锦州港前述信息披露违法行 为的其他直接责任人员。 

时任副总经理宁鸿鹏于 2016 年 6 月至 2020 年 5 月分管贸易业务。宁鸿鹏在 2018 年至 2021 年定期报告签署过程中对贸易业务应当了解并知悉相关情况，但 其对于职责范围内的工作疏于履职，签署了书面确认意见，未提出异议。宁鸿鹏 是锦州港前述信息披露违法行为的其他直接责任人员。 

时任副总经理曹成于 2020 年 5 月至 2021 年 11 月分管贸易业务。曹成对于 职责范围内的工作疏于履职，在 2020 年至 2021 年在定期报告上签署书面确认意 见，未提出异议。曹成是锦州港前述信息披露违法行为的其他直接责任人员。

上述违法事实，有锦州港相关公告、财务报告、情况说明、工商资料、财务 资料、合同文件、银行流水、相关客户和供应商资料、相关人员询问笔录等证据 证明。 

我会认为，锦州港披露的 2018 年至 2021 年年度报告存在虚假记载，涉嫌违 反《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）第七十八条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。徐健、刘辉、鲍晨钦、李 挺、宁鸿鹏、曹成未勤勉尽责，涉嫌违反《证券法》第八十二条第三款的规定， 构成《证券法》第一百九十七条第二款所述情形，其中徐健、刘辉是锦州港信息 披露违法行为直接负责的主管人员，鲍晨钦、李挺、宁鸿鹏、曹成是锦州港信息 披露违法行为其他直接责任人员。 

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》 第一百九十七条第二款的规定，我会拟决定：

一、对锦州港股份有限公司责令改正，给予警告，并处以 800 万元罚款；

二、对徐健、刘辉给予警告，并分别处以 400 万元罚款； 

三、对鲍晨钦、李挺、宁鸿鹏给予警告，并分别处以 200 万元罚款；

四、对曹成给予警告，并处以 100 万元罚款。 

徐健、刘辉作为锦州港的董事长、总经理，违法行为恶劣，违法情节较为严 重，依据《证券法》第二百二十一条、《证券市场禁入规定》（证监会令第 185 号）第三条第一项、第七条第一款之规定，我会拟决定：对徐健、刘辉采取 10 年 以上市场禁入措施。自我会宣布决定之日起，在禁入期间内，除不得继续在原机 构从事证券业务、证券服务业务或者担任原证券发行人的董事、监事、高级管理 人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务、证券服务业务或者担任其 他证券发行人的董事、监事、高级管理人员职务。

根据《中华人民共和国行政处罚法》第四十五条、第六十三条、第六十四条 及《中国证券监督管理委员会行政处罚听证规则》相关规定，就我会拟对你们实 施的行政处罚及市场禁入，你们享有陈述、申辩和听证的权利。你们提出的事实、 理由和证据，经我会复核成立的，我会将予以采纳。如果你们放弃陈述、申辩和 听证的权利，我会将按照上述事实、理由和依据作出正式的行政处罚。 

请你们在收到本事先告知书之日起 5 个工作日内将《事先告知书回执》（附 后，注明对上述权利的意见）传真至我会指定联系人（电话 021-68601861／ 68601588 传真 021-68601831），并于当日将回执原件递交中国证监会行政处罚 委员会或当地证监局，逾期则视为放弃上述权利。”

二、对公司的影响及风险提示 

1.《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》第 9.8.1 条规定：“上市公司出现以下情形之一的，本所对其股票实施其他风险警示：（七）根据 中国证监会行政处罚事先告知书载明的事实，公司披露的年度报告财务指标存在 虚假记载，但未触及本规则第 9.5.2 条第一款规定情形，前述财务指标包括营业 收入、利润总额、净利润、资产负债表中的资产或者负债科目”。 

根据《行政处罚及市场禁入事先告知书》认定的情况，公司判断本次收到的 《行政处罚及市场禁入事先告知书》中涉及的违法违规行为触及《上海证券交易 所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》第 9.8.1 条规定的其他风险警示情形， 未触及《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》第 9.5.1 条、第 9.5.2 条、第 9.5.3 条规定的重大违法强制退市情形。公司本次收到的《行政处 罚及市场禁入事先告知书》，仅为中国证监会对公司及相关人员的事先告知，最 终结果以中国证监会正式出具的行政处罚决定为准。

2.截至本公告披露日，公司各项生产经营活动正常有序开展。公司对上述事 项带来的影响，向广大投资者致以诚挚的歉意，敬请投资者谅解。公司将引以为 戒，认真吸取经验教训，积极整改，加强内部治理的规范性和有效性，提高信息 披露质量，并严格遵守相关法律法规规定，真实、准确、完整、及时、公平地履 行信息披露义务，维护公司及广大股东利益，促进公司持续、健康、稳定发展。 

3.公司董事会郑重提醒广大投资者：公司指定信息披露媒体为《中国证券报》 《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）， 公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者关注公司公 告，注意投资风险。 

特此公告。

锦州港股份有限公司董事会 

2024 年 6 月 1 日

锦州港公告：总裁、财务总监、原董事长被采取刑事强制措施

10月27日，ST锦港收到公安机关及相关人员家属通知，因涉嫌违规披露重要信息罪，锦州市公安局决定对公司副董事长兼总裁刘辉、副总裁兼财务总监李挺、原公司董事鲍晨钦、副总裁曹成、原公司董事长徐健等人采取刑事强制措施，其中原公司董事鲍晨钦、副总裁曹成、原公司董事长徐健被取保候审。

锦州港简介

根据锦州港股份介绍：锦州港位于辽宁省西部、渤海西北部的锦州湾北岸，地处关内外交通要冲——辽西走廊的上咽，是距辽宁西部，吉林、黑龙江两省中西部、内蒙古东部、华北北部乃至蒙古国、俄罗斯西伯利亚地区最便捷的进出海口，是辽宁省重点发展的北方区域性港口。

锦州港于1986年10月开工建设，1990年10月正式通航，同年12月被国家批准为一类开放商港。1993年锦州港进行股份制改造，成为中国第一家政企分开实行股份制经营的港口。1998年5月和1999年6月，锦州港Ｂ、Ａ两只股票先后在上海证券交易所上市。1998年12月，锦州港在同行业中率先整体通过 ISO9002 国际质量体系认证；2010年12月，锦州港通过了中国船级社质量认证公司的质量、环境、职业健康安全管理体系认证。

锦州港总体水域和全部泊位全面对外开放，已与亚洲、欧洲、大洋洲、美洲、非洲的100多个国家和地区建立通航关系。2017年锦州港吞吐量突破亿吨。

近年来，锦州港积极打造“一带一路”建设的新“桥头堡”，已成为“辽满欧”“辽蒙欧”综合交通运输大通道建设的最重要节点；在辽宁“港口经济圈”和“东北亚经济走廊”占据重要地位。2016年5月，蒙古国海事局锦州代表处在锦州港挂牌成立；锦州港获海关总署批准开展油品过境运输业务。

目前锦州港股份股权结构

公司发展历程

随着供应链金融新规、电子债权凭证信息保送和自律规范细则相继发布，国企该如何实现合规与增长并重？

在国企、核心企业开展供应链金融的过程中，合规是头号重难点。近年来，供应链金融领域的政策环境与市场格局正经历深刻变革，监管对业务合规性与真实性的要求已提升至全新高度。与此同时，票据市场利率持续走低，“零利率”现象倒逼企业重新审视传统业务模式。在此背景下，票据、供应链票据、电子债权凭证已成为国企、核心企业开展供应链金融的主流工具。 这三种工具既能满足监管对贸易背景真实性、资金流向透明度的严格要求，又能为企业开辟新的融资路径与利润增长点。